Myślisz o odkładaniu na emeryturę z ulgą podatkową i trafiłeś na IKZE w Nationale-Nederlanden. Zwykle pojawiają się wtedy dwa pytania: jak to konto właściwie działa i czy warto zakładać je z doradcą, czy samemu przez internet.
Poniżej tłumaczę jedno i drugie. Najpierw sam mechanizm IKZE, czyli reguły ustawowe, które są takie same u każdego dostawcy. Potem to, co dokłada od siebie doradca. Pracuję w Nationale-Nederlanden od ponad dziesięciu lat i IKZE to jedno z rozwiązań, które prowadzę na co dzień.
- IKZE to konto emerytalne z ulgą. Wpłaty odliczasz od podstawy opodatkowania w rocznym PIT, czyli oszczędzasz na podatku już teraz.
- Przy wypłacie po 65 roku życia i wpłatach w co najmniej 5 latach płacisz zryczałtowany podatek 10 procent, bez podatku Belki.
- Limit wpłat na 2026 rok to 11 304 zł, a dla osób z działalnością gospodarczą 16 956 zł.
- Nationale-Nederlanden ma IKZE w ofercie, a ja pomagam je założyć, dobrać wysokość wpłat i prowadzić przez lata.
Jak działa IKZE
IKZE to nie osobny produkt jednej firmy, tylko rodzaj konta emerytalnego opisany w ustawie. Zasady ulgi, limity i wiek wypłaty są takie same niezależnie od tego, gdzie je założysz. Trzy liczby, które warto zapamiętać, wyglądają tak:
Cała korzyść IKZE opiera się na jednej zamianie. Rezygnujesz z części podatku dziś, a w zamian płacisz niższy, ryczałtowy podatek na końcu. Wpłatę na IKZE odejmujesz od podstawy opodatkowania w zeznaniu rocznym, więc za rok, w którym wpłaciłeś, oddajesz fiskusowi mniej. Jak realnie duża to oszczędność, zależy od Twojej stawki PIT. Limit jest roczny i niewykorzystanej części nie przenosisz na kolejny rok, więc wolne miejsce po prostu przepada. Pełną tabelę kwot na dany rok znajdziesz w zestawieniu limitów wpłat na IKE i IKZE w 2026 roku.
Więcej o samym mechanizmie, wzorach i warunkach opisuję w osobnym wpisie jak działa IKZE. Jeśli zastanawiasz się między IKZE a IKE, pomocne będzie porównanie IKE czy IKZE i co wybrać.
IKZE w Nationale-Nederlanden
Skoro reguły ustawowe są wszędzie takie same, pytanie brzmi, co wybiera dostawcę. Nationale-Nederlanden ma IKZE w swojej ofercie i to właśnie u tej firmy pomagam je założyć. Chcę być tu uczciwa co do tego, czego w tym artykule nie znajdziesz.
Nie podaję tu konkretnych stawek opłat, nazw funduszy ani obiecanych stóp zwrotu. IKZE to konto, na którym środki są inwestowane, więc ich wartość może rosnąć, ale też spadać, i nikt uczciwy nie zagwarantuje Ci wyniku z góry. Szczegóły konkretnego rozwiązania opisuje Ogólne Warunki Ubezpieczenia (OWU), a wysokość wpłat ustalamy indywidualnie pod Twój budżet. Pokazuję Ci te dokumenty, zanim cokolwiek podpiszesz.
Co daje IKZE i jak przy nim pomagam
Co daje IKZE
- ulgę w PIT już za ten rok, w którym wpłacasz,
- niższy, ryczałtowy podatek 10 procent przy wypłacie po 65 roku życia,
- osobny kapitał na emeryturę, poza tym, co odkłada za Ciebie ZUS.
Jak zacząć z doradcą
- rozmawiamy o Twoim dochodzie, wieku i tym, ile realnie chcesz odkładać,
- razem przechodzimy przez OWU, żeby nie było niespodzianek,
- ustalamy wysokość wpłat i zakładamy konto, a ja zostaję z Tobą na lata.
Dla kogo
- dla osób, które płacą PIT i chcą odczuć ulgę już w najbliższym rozliczeniu,
- częściej opłaca się przy wyższej stawce podatku,
- dla prowadzących działalność, którzy mają wyższy limit 16 956 zł.
Chcesz sprawdzić, czy IKZE ma dla Ciebie sens? Podczas bezpłatnej rozmowy przechodzę z Tobą przez dochód, wiek i cel, i liczymy, ile realnie da Ci ulga. Bez wciskania, konkretnie.
Umów bezpłatną rozmowę →Dlaczego warto założyć IKZE z doradcą
Samo konto można założyć i przez internet. Różnica nie jest w formularzu, tylko w decyzjach, które podejmujesz wokół niego. Ile wpłacać, żeby ulga zadziałała, a budżet nie ucierpiał. Jak czytać OWU, żeby wiedzieć, za co płacisz. Co zrobić, gdy zmienia się Twój dochód albo przepisy. To są miejsca, w których łatwo o kosztowną pomyłkę, jeśli jest się w tym samemu pierwszy raz.
Ja to robię od ponad dziesięciu lat i przeszłam z klientami przez różne sytuacje: zmianę pracy, działalność, lata chudsze i tłuściejsze. W 2021 roku Nationale-Nederlanden wyróżniło mnie na Gali Gigantów, w gronie kilkudziesięciu doradców z całej Polski. Piszę o tym nie po to, żeby się chwalić, tylko żebyś wiedział, że po drugiej stronie masz kogoś, kto zna te produkty od podszewki i zostaje z Tobą także po podpisaniu umowy.
IKZE to część większego planu emerytalnego, obok IKE i tego, co odkłada ZUS. O całości piszę na stronie emerytura, IKE i IKZE. Warto spojrzeć na te elementy razem, a nie na każdy z osobna.
IKZE daje ulgę w PIT już teraz i niższy podatek 10 procent przy wypłacie po 65 roku życia, a limit na 2026 rok to 11 304 zł (16 956 zł przy działalności). Nationale-Nederlanden ma IKZE w ofercie, a moją rolą jest dobrać wysokość wpłat do Twojego budżetu, przejść z Tobą przez OWU i prowadzić konto przez lata. Zysku nikt nie gwarantuje, dlatego decyzję warto oprzeć na Twoich liczbach.
Załóżmy IKZE spokojnie i z głową. Sprawdzę z Tobą, ile zmieści się w Twoim budżecie i jak ustawić wpłaty, żeby ulga zadziałała w pełni. Bezpłatna rozmowa 30 minut, zdalnie albo osobiście.
Zaplanuj IKZE ze mną →Najczęstsze pytania o IKZE w Nationale-Nederlanden
Czy Nationale-Nederlanden ma IKZE w ofercie?
Tak. IKZE jest jednym z rozwiązań emerytalnych w ofercie Nationale-Nederlanden i pomagam je założyć oraz prowadzić. Zasady ulgi i limity są ustawowe, więc takie same jak przy każdym IKZE, a konkretne warunki umowy opisuje Ogólne Warunki Ubezpieczenia (OWU).
Jak działa ulga podatkowa przy IKZE?
Wpłaty na IKZE odliczasz od podstawy opodatkowania w rocznym zeznaniu PIT, więc płacisz niższy podatek już za rok, w którym wpłaciłeś. Przy wypłacie po ukończeniu 65 lat i wpłatach w co najmniej 5 latach kalendarzowych pobierany jest zryczałtowany podatek 10 procent, bez podatku od zysków kapitałowych.
Ile mogę wpłacić na IKZE w 2026 roku?
Standardowy limit wpłat na IKZE w 2026 roku wynosi 11 304 zł. Osoby prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą mogą wpłacić więcej, do 16 956 zł. Limit jest roczny i niewykorzystanej części nie przenosisz na kolejny rok. Kwoty są co roku waloryzowane, więc aktualną wartość warto potwierdzić na gov.pl.
Ile kosztuje IKZE i jaki zysk daje?
Nie podam tu jednej kwoty, bo wysokość wpłat ustala się indywidualnie do Twojego budżetu, a szczegóły i opłaty konkretnego rozwiązania opisuje OWU. IKZE to konto, na którym środki są inwestowane, więc ich wartość może rosnąć i spadać. Uczciwie: nikt nie zagwarantuje Ci z góry stopy zwrotu. Podczas rozmowy pokazuję Ci dokumenty i liczby, zanim cokolwiek podpiszesz.
Czy IKZE lepiej założyć samemu, czy z doradcą?
Samo konto można założyć również przez internet. Doradca pomaga przy decyzjach wokół niego: ile wpłacać, żeby ulga zadziałała, jak czytać OWU i co robić przy zmianie dochodu albo przepisów. Prowadzę IKZE od ponad dziesięciu lat i zostaję z klientem także po podpisaniu umowy.
Czy mogę mieć IKZE i IKE jednocześnie?
Tak. Oba konta można prowadzić równolegle, bo mają osobne limity i osobne korzyści podatkowe. Często zaczyna się od IKZE, żeby wykorzystać odliczenie w PIT, a IKE traktuje jako miejsce na dalsze odkładanie. Różnice opisuję we wpisie o tym, co wybrać między IKE a IKZE.
Ten artykuł ma charakter edukacyjny i nie zastępuje indywidualnej analizy podatkowej ani decyzji o wyborze produktu. Zasady ulgi, wiek wypłaty i podatek przy wypłacie wynikają z ustawy z 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. Limit wpłat na IKZE na 2026 rok (11 304 zł oraz 16 956 zł dla działalności) pochodzi z obwieszczenia Ministra Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej (Monitor Polski poz. 1156) i jest co roku waloryzowany, więc aktualną kwotę warto potwierdzać na gov.pl. Zakres, opłaty i warunki konkretnego IKZE w formie ubezpieczenia opisane są w Ogólnych Warunkach Ubezpieczenia (OWU), a wysokość wpłat ustalana jest indywidualnie.